您的位置：首页 > 企业企业
所得税年度纳税申报表
admin2024-06-28人已围观
一、所得税年度纳税申报表
《企业所得税纳税申报表》分为两种，一种是《企业所得税季度纳税申报表》，另一种是《企业所得税年度纳税申报表》。
二、企业所得税年度纳税申报表在哪里下载？
最新企业所得税年度纳税申报表下载（A类，2014年版）。国家税务总局发布修订后的《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）》及《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）填报说明》，自2015年1月1日起施行.北京中税网，就是专门做这个的你要不清楚去那公司的网站看看吧
三、找最新版的企业所得税年度纳税申报表
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日
纳税人名称:
纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分）
类别 行次 项目 金额
利润总额计算 1 一、营业收入（填附表一）
2 减：营业成本（填附表二）
3 营业税金及附加
4 销售费用（填附表二）
5 管理费用（填附表二）
6 财务费用（填附表二）
7 资产减值损失
8 加：公允价值变动收益
9 投资收益
10 二、营业利润
11 加：营业外收入（填附表一）
12 减：营业外支出（填附表二）
13 三、利润总额（10＋11－12）
应纳税所得额计算 14 加：纳税调整增加额（填附表三）
15 减：纳税调整减少额（填附表三）
16 其中：不征税收入
17 免税收入
18 减计收入
19 减、免税项目所得
20 加计扣除
21 抵扣应纳税所得额
22 加：境外应税所得弥补境内亏损
23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22）
24 减：弥补以前年度亏损（填附表四）
25 应纳税所得额（23－24）
应纳税额计算 26 税率（25%）
27 应纳所得税额（25×26）
28 减：减免所得税额（填附表五）
29 减：抵免所得税额（填附表五）
30 应纳税额（27－28－29）
31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六）
32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六）
33 实际应纳所得税额（30＋31－32）
34 减:本年累计实际已预缴的所得税额
35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额
37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额
38 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例
39 合并纳税企业就地预缴的所得税额
40 本年应补（退）的所得税额（33－34）
附列资料 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额
纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章:
经办人： 经办人及执业证件号码： 受理人:
申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日 受理日期：年 月 日
四、企业所得税年度纳税申报表应填哪些附表
主表数据是由附表里导入的.但是期间费用是要手工录入.然后核对的.
如果是工业企业填
附表一(1)收入明细表.
附表二(1)成本费用明细表
附表三纳税调整明细表
附表四弥补亏损明细表
附表五优惠明细表
五、新版企业所得税纳税申报表怎么填
企业所得税年度申报表由一个主表、十多个附表组成，所以具体填写内容较多。需零报税，简答地说，有几种情况：一是营业收入可为零，成本、费用之类为零或有数据，利润为零或负；二是收入有具体数，成本、费用有，大于收入数，这样才能零报税；三是收入有具体数，成本、费用小于收入，有应纳税调减额，逻辑关系后利润为零或负数。
请参考：《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明。
注意：在企业所得税年度申报系统中录入数据前，必须先详细填写本公司基本信息，然后从相关附表开始陆续填写，最后系统自动生成《企业所得税年度申报主表》。
很赞哦！ ()
上一篇：国内医药三大央企是哪三个'>谈谈自媒体、新媒体和融媒体
下一篇：返回列表'>返回列表